Postoje različite oblasti koje su više ili manje podložne prevarama u finansijskom smislu. Neke od oblasti koje nose viši rizik od nastanka prevara jesu nedovoljni obrtni kapital organizacije, česta fluktuacija zaposlenih u računovodstvu i finansijama, korišćenje jednog izvora nabavke, visoki putni troškovi, transfer sredstava između povezanih strana, visoki honorari za konsultantske usluge, česti manjkovi fizičke imovine, značajna nenaplativa potraživanja i slično.